Налоговый вычет при покупке дачи в 2019 году

Содержание
  1. Налоговый вычет при покупке дачи 2019 – возврат подоходного налога, в СНТ, положен ли, документы
  2. О возврате подоходного налога
  3. Условия
  4. Правовое регулирование
  5. Налоговый вычет при покупке дачи
  6. В СНТ
  7. Как оформить?
  8. Перечень документов
  9. Как составить заявление?
  10. Когда будут перечислены средства?
  11. На видео об оформлении имущественного вычета
  12. Налоговый вычет при покупке дачи в 2019 году
  13. Как получить налоговый вычет при покупке
  14. Имущественный вычет в 2019 и 2019 годах: какие внесены изменения?
  15. Построил дом в СНТ
  16. Что такое налоговый вычет при покупке земельного участка и как его получить
  17. Имущественный налоговый вычет при покупке жилья в 2019 году
  18. Налоговый вычет при покупке дома с участком в 2019 году
  19. Налоговый вычет при покупке квартиры или земли и порядок его россиянам в 2019 году
  20. Имущественный вычет при покупке земельного участка
  21. Как получить налоговый вычет за покупку дачи
  22. Последние изменения 2019 года налогового вычета на квартиру
  23. Как получить налоговый вычет за покупку земельного участка
  24. Особенности получения налогового вычета при строительстве дома в 2019 году
  25. Как получить налоговый вычет при продаже квартиры
  26. Налоговый вычет при покупке частного дома с земельным участком
  27. Налоговый вычет при покупке земельного участка
  28. Как сделать возврат налога при покупке дачи
  29. В каких случаях полагается возврат
  30. Размер вычета
  31. Как оформить возврат НДФЛ: пошаговая инструкция
  32. Какие потребуются документы
  33. Особенности получения возврата
  34. Налоговый вычет при покупке дачи (дачного участка) в 2019 году
  35. Предусмотрен ли вычет на дачу в принципе
  36. Требования к участку
  37. Особенности назначения в 2019 году
  38. Возвратный лимит
  39. Актуальные вопросы и ответы

Налоговый вычет при покупке дачи 2019 – возврат подоходного налога, в СНТ, положен ли, документы

Налоговый вычет при покупке дачи в 2019 году

Раньше возможность получения 13-то процентного налогового вычета существовала лишь при покупке либо строительстве жилплощади. Сейчас такая возможность предоставляется и при приобретении дачного домика либо участка.

О возврате подоходного налога

В соответствии с Налоговым кодексом РФ, у каждого человека один раз в жизни имеется возможность получить 13% от суммы, потраченной на приобретение недвижимости либо земельного участка под строительство жилплощади.

Однако максимальная цена квартиры не должна превышать 2 млн. рублей и быть четко прописана в договоре купли-продажи.

При строительстве дома необходимо документальное подтверждение понесенных человеком расходов. Если жилье приобреталось с использованием средств ипотечного кредитования, то, помимо фактической стоимости недвижимости, человек может претендовать на налоговый вычет с переплаченных процентов по кредиту. Однако сумма не должна быть больше 3 млн. рублей.

Возврат подоходного налога при покупке дачи может быть осуществлен, если с момента сделки купли-продажи прошло не более трех лет. В этот период гражданину нужно обратиться в ФНС для получения налогового вычета.

Условия

Для получения возврата гражданину нужно будет обратиться в ФНС по месту прописки. Возможность использовать налоговый вычет при покупке дачи существует только у официально трудоустроенных граждан, достигших совершеннолетнего возраста и регулярно вносящих НДФЛ.

Возврат не может превышать 13% от стоимости дачного домика и не может быть больше 260 тыс. рублей.

Право подобной компенсации дается человеку один раз в жизни и может распространяться только на один объект. Вычет зависит от размера стоимости садового участка и дачного домика.

Есть возможность получить налоговый вычет и у пенсионеров вне зависимости от их трудоустройства. Если такой гражданин работает официально, ему будет возвращен процент от подоходного налога за текущий период времени. Если официальное трудоустройство отсутствует, процент НДФЛ будет рассчитываться, исходя из прошлого периода работы гражданина.

Для получения вычета важно, чтобы дача относилась к определенной категории земельных участков:

  • для ИЖС;
  • для ЛПХ;
  • для дачи.

Налоговый вычет включает в себя сумму, потраченную на приобретение дома и земельного участка, на котором расположен дом. Если участок земли предназначен для возведения жилой недвижимости, возврат можно получить после того, как будет построен дом.

Правовое регулирование

Перед обращением в налоговую службу, эксперты советуют ознакомиться с положениями действующего законодательства. Процесс предоставления вычетов регулируют статьи 78 и 220 НК РФ.

Нюансы, касающиеся особенностей получения возврата, закреплены и в ФЗ № 214.

Налоговый вычет при покупке дачи

Если стоимость земельного участка и дома превышает 2000000 рублей, то лучше их оформить отдельно. При этом будет лучше, если собственниками выступают разные лица. Это позволит получить возврат каждому гражданину.

Если стоимость обоих объектов укладываются в 2000000 рублей, то в договоре купли–продажи лучше записать земельный участок с домом.

Для получения налоговой компенсации необходимо:

  1. Собрать все документы.
  2. Написать заявление.
  3. Обратиться в налоговую инспекцию и предоставить документацию с заявлением.
  4. Дождаться ответа в течение 3 месяцев.
  5. Дождаться перевода денежных средств. Деньги переводят в течение 1 месяца после получения ответа.

Человек должен быть готов к тому, что ему предстоит подготовить декларацию.

В СНТ

Покупка земли в садовом товариществе отражается на особенностях получения льготы. Так, если человек стал владельцем участка в СНТ, а затем зарегистрировал на нем жилой дом, заявка на возврат части уплаченного налога будет отклонена. Льгота распространяется только на земли населенных пунктов и ИЖС.

Если гражданин приобрел землю и стал собственником не только участка, но и жилого дома, расположенного на нем, порядок получения возврата меняется. Государство согласится предоставить льготу.

При этом максимальная денежная сумма, с которой ему может быть предоставлен вычет, составляет 2000000 руб.

Исключение из правила составляет покупка садового участка на деньги банка. В этом случае размер суммы, с которой полагается возврат, может быть увеличен до 3000000 руб. Точный размер зависит от стоимости недвижимости.

Как оформить?

Для того, чтобы оформить вычет при приобретении дачи, необходимо подать в налоговый орган специальное заявление о предоставлении гражданину имущественного налогового вычета и приложить к нему определенный пакет документов.

В том случае если человек приобрел земельный участок с недостроенным жилым домом, гражданин может получить вычет лишь тогда, когда у него на руках будет свидетельство право собственности не только на земельный участок, но и на жилой дом. Расходы, которые будут понесены на строительство недостроенного жилого дома, и расходы на приобретение земельного участка можно будет суммировать в общие затраты.

Льгота распространяется только на жилые строения. Если человек купил садовый участок с домом, потребуется получить заключение, что он является жилым. В ином случае вычет будет распространятся только на участок.

Перечень документов

Для оформления налогового вычета потребуется предоставить в отделение Федеральной налоговой службы следующие документы:

  • документ, удостоверяющий, что данный дом или дача является собственностью;
  • справка о том, что налогоплательщик заплатил положенную сумму в пользу государства;
  • заполненное заявление;
  • справка с места работы;
  • ксерокопия паспорта;
  • копия ИНН;
  • документ, в котором указан расход на приобретение недвижимости.

Образец справки о доходах по форме 2-НДФЛ тут.

Как составить заявление?

Существует возможность подачи заявления с просьбой предоставить налоговый вычет в том же году, в каком была совершена сделка купли-продажи. Однако подать это заявление можно и позднее – в течение трех лет с момента совершения налоговой операции.

Образец заявления на получение налогового вычета тут.

Заявление составляется в соответствии с требованиями федеральных законов и Налогового кодекса РФ.

Когда будут перечислены средства?

Сумма налогового вычета составляет 13% от общей суммы покупки, если последняя не превышает 2000000 рублей. Соответственно, фактическая сумма, которую имеет право получить гражданин, равна 260000 рублей.

Вычет гражданин может получать по одному из двух вариантов:

  1. Возврат будет предоставлен через работодателя. Организация перестанет списывать с зарплаты гражданина подоходный налог, предоставляя всю положенную сумму в полном объеме. Для получения льготы нужно обратиться в ФНС и взять уведомление. Его нужно передать работодателю. Действие необходимо совершать каждый год вплоть до момента, когда вся сумма будет выплачена.
  2. Получение единовременной выплаты. За деньгами нужно обращаться через год, после покупки дачи. Гражданину предстоит составить декларацию и написать заявление. Если его одобрят, деньги перечислят на счет заявителя. Однако процедура оформления и рассмотрения может занять несколько месяцев.

Способ вычета налогоплательщик может выбрать самостоятельно.

На видео об оформлении имущественного вычета

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://realtyurist.ru/nalogovyj-vychet/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-dachi/

Налоговый вычет при покупке дачи в 2019 году

Налоговый вычет при покупке дачи в 2019 году

При этом не возбраняется наличие уже построенного жилья. Величина максимально возможного размера в 2019 году:

  • Если имела место быть покупка земельного участка и последующая постройка жилого помещения, то 2 млн. руб.;
  • В случае возврата денежных средств по ипотечному кредитованию – 3 млн. руб.

Кроме того, нужно обратить внимание на тот факт, что в отношении земли, приобретенной до 2014 года (это распространяется и на ипотечную выплату), размер налогового вычета не ограничивается процентной ставкой.

Как получить налоговый вычет при покупке

В статье мы рассмотрим как получить налоговый вычет при покупки дачи (продаже или дарения), предложим пошаговую инструкцию для получения вычета по НДФЛ.

  • ст. 220 (имущественный вычет);
  • ст. 208, п.3 (доходы в РФ и за пределами);
  • ст. 228 (исчисление налога отдельных видов дохода);
  • ст. 233 (устранение двойного налогообложения).

Таким образом, в пользу РФ подоходный налог уплачивается, если доход получен из источника вне РФ, включая страны СНГ (дача куплена, подарена и т.

Предоставляется он единожды, воспользоваться им можно 1 раз.

В инфографике ниже отражены основные категории граждан, которые не имеют права на получение имущественного налогового вычета.

⇓ Право получения вычета при продаже дачи, величина выплат, условия и способы их получения регулируются ст. 220, п.1, 2 и 3 НК РФ. Таким образом, граждане России могут воспользоваться следующими правами:

Имущественный вычет в 2019 и 2019 годах: какие внесены изменения?

(13% от 1600 000 руб.).

Теперь неиспользованная часть имущественного вычета (400 000 руб.), которая раньше сгорала, может быть использована при следующей покупке, в данном примере — дачи.

Таким образом, Б. получает право на возвратную сумму налога с максимально возможной суммы имущественного вычета — 2 млн руб.

Подобного лимита ранее не было.

Важное уточнение: даже если вы приобрели в ипотеку не одну, а несколько квартир, вычет по процентам с займа будет предоставляться только по одной квартире, как и ранее.

Построил дом в СНТ

– Я приобрел земельный участок в СНТ, на нем построил и зарегистрировал по декларации жилой дом. Все чеки на покупку стройматериалов есть, есть и договор на строительство.

Как можно получить социальный вычет? Что для этого нужно сделать? Как такового социального вычета нет. Если Вы приобрели земельный участок в СНТ и зарегистрировали на нем жилой дом по декларации, то налоговый вычет при покупке не положен, потому что он предоставляется только землям населенных пунктов и ИЖС.

Отвечает юрисконсульт офиса «Проспект Вернадского» департамента загородной недвижимости ИНКОМ-Недвижимость Елена Таболина: В случае принятия положительного решения о предоставлении Вам имущественного вычета денежные средства перечисляются налоговым органом на Ваш банковский счет, указанный в заявлении. Текст подготовила Мария Гуреева Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне на адрес: Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

Что такое налоговый вычет при покупке земельного участка и как его получить

Плательщиками этого налога являются резиденты и нерезиденты, как указано в 207-ой статье Налогового кодекса России.

Образец договора купли-продажи земельного участка: Не любая покупка земельного участка подходит под критерии предоставления имущественной компенсации.

Например, по мере уплаты налога ему будут возвращаться эти суммы.

Также при следующих расходах на ИЖС лицо может вновь сдать документы для получения остатка вычета.

Имущественный налоговый вычет при покупке жилья в 2019 году

Претендент обязан отвечать следующим критериям: Вам нужна консультация эксперта по этому вопросу?

Опишите вашу проблему и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

Не предоставляется преференция лицам, не подпадающим под вышеприведенные критерии. Самые большие группы населения, не обеспечивающиеся вычетами, таковы:

В НК приводится перечень недвижимости, затраты на которое дают право на выставление требования о возврате части средств.

К таковой относятся:

Источник: http://credit-helper.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-dachi-v-2018-godu-25741/

Налоговый вычет при покупке дома с участком в 2019 году

Налоговый вычет при покупке дачи в 2019 году

  • Конфискация государством участка земли у частного лица. Льгота будет составлять полный объем выкупа. При этом в нее будет входить стоимость жилого загородного или дачного дома, а также других построек.
  • Приобретение жилья за деньги. Как получить налоговый вычет при покупке дома? Продавцы избавляются от налогообложения полученных доходов, если соблюдены конкретные условия – нахождение недвижимости в собственности не меньше установленного отрезка времени. Минимальным сроком является 3 года владения. Это касается квартир, коттеджей, домов в СНТ, полученных по приватизации, по договору дарения, по наследству, а также приобретенных до 2016 года. Во всех других случаях срок составляет не менее 5 лет.
  • Продажа доли в партнерстве. При передаче активов, которые находятся в совместной собственности нескольких человек, документы для налогового вычета оформляются на всех владельцев в равных пропорциях.
  • Строительство жилья «с нуля». Льгота начисляется в сумме издержек и составляет сумму, не превышающую 260-ти тысяч рублей. Она может распространяться на несколько объектов недвижимости, без превышения лимита, предусмотренного законом.
  • Налоговый вычет при покупке дома пенсионерам. Предоставляется за три года, предшествующих покупке загородного дома или квартиры. Такие условия дают возможность получить льготу даже в отсутствие доходов, попадающих под налогообложение.
  • Передачу другому человеку своей доли в юридическом партнерстве.
  • Приобретение недвижимого имущества любого типа, например, налоговый вычет при покупке дома в СНТ, дачи, жилья в многоквартирном доме и пр.
  • Приобретение земельного надела, который будет использоваться под персональное жилищное строительство.
  • Постройку нового жилья.
  • Имущественный налоговый вычет при покупке дома также действует при начислении процентной ставки ипотечных выплат.
  • Изъятие участка земли у физ. лиц государственными органами в случае необходимости.
  1. Заявление для получения имущественного вычета (форму можно найти на сайте ФНС).
  2. Паспорт.
  3. Договор о приобретении объекта недвижимости для постоянного проживания (коммерческие объекты не входят в список разрешенных при возврате средств).
  4. Копия свидетельства о праве собственности или акт передачи объекта в собственность (если недвижимость приобретается через долевое участие в процессе строительства).
  5. Квитанции о перечислении денег через банк (или иные платежные документы).
  6. Индивидуальный налоговый номер.
  7. 2-НДФЛ (документ о доходах, можно запросить по месту работы).
  8. 3-НДФЛ (декларация о доходах за налоговый период, за который планируется вернуть НДФЛ, обычно год).

Кроме того, в 2019 году возможно оформление возврата налога с тех сумм, которые были потрачены не только на покупку, но и на иные смежные потребности. В первую очередь, на ремонт квартиры или дома, если они были взяты у застройщика без позволяющей нормально жить в помещении отделки. На этот факт должны присутствовать соответствующие документы: в договоре важно зафиксировать, что жилье продано в состоянии предчистовой отделки или «стяжки-штукатурки».

Налоговый вычет при покупке квартиры или земли и порядок его россиянам в 2019 году

Изменения не коснулись правил оформления возврата средств.

Разобравшись с тем, кому положен вычет, и сколько можно получить в качестве возмещения в 2019 году, необходимо обращаться в Федеральную налоговую службу, но не по адресу проживания, а согласно месту нахождения купленного дома.

Механизм приема бумаг и обработки заявок сегодня налажен, и работает довольно эффективно. Нередко в отделении ФНС можно встретить систему приема документов в формате единого окна, что существенно упрощает жизнь гражданам.

Приобретение в частное владение дома, квартиры, земли и другой недвижимости представляет собой сложную, а также морально и материально затратную, процедуру. Гражданам предстоит подобрать подходящий вариант, договориться о цене, оформить все бумаги, рассчитать и оплатить налоги.

Сбор ФНС зависит от цен на жилье, и нередко, в конечном итоге, жителям РФ приходится отдать в федеральную казну кругленькую сумму денег.

Чтобы сэкономить личные ресурсы, выгоднее всего использовать налоговый вычет при покупке земельного участка, дома, квартиры и остальной недвижимости, предусмотренный НК в 2019 году.

Имущественный вычет при покупке земельного участка

Самое главное, что следует понимать о налоговом вычете при покупке земельного участка это то, что отдельного вычета на приобретение земельного участка законом не предусмотрено.

Расходы на покупку земельного участка могут быть включены в налоговый вычет, только если на участке был построен (или изначально куплен вместе с участком) жилой дом.

Пока жилого дома на земельном участке нет, вычет по расходам на его приобретение не может быть получен.

Земельные участки различаются в зависимости от их целевого использования.

Например, земля под индивидуальное жилищное строительство (ИЖС) предназначена для возведения на ней жилых домов, а целевое использование участка, предназначенного для садоводства, такой возможности не предусматривает.

Однако для целей получения налогового вычета ключевым условием является не назначение земельного участка, а наличие на этом участке индивидуального жилого дома (Письмо ФНС России №ЕД-4-3/20904@ от 10 декабря 2012 года).

Как получить налоговый вычет за покупку дачи

Дорогой наш читатель, о том предусмотрен ли налоговый вычет в 2019 году при покупке дачи, будем разбираться в этом материале. Используется ли такая возможность в принципе, как ее реализовать при необходимости и какой максимальный предел льготы? Все эти вопросы, заслуживают нашего пристального внимания.

Пример: Стоимость участка вместе с домиков обошлась супружеской паре в 1 500 000 рублей.

Это значит, что каждый (при наличии оснований) вправе просить возврат 13% с 750 000 рублей (стоимость каждой части).

Но, так как сумма в пределах одного лимита, то подавать заявление может один из супругов. При этом вторая сторона должна написать отказ, оставляя за собой 0, а за мужем (женой) 100% вычета.

Рекомендуем прочесть:  Новый закон беларусь в 2019 г по семейному капиталу

Последние изменения 2019 года налогового вычета на квартиру

В данной ситуации возврату подлежит лишь часть от уже фактически выплаченных процентов.

Например, приобретя квартиру в собственность три года назад с помощью заёмных средств, можно претендовать на возмещение понесённых расходов в части выплаты процентов только за эти три года, прошедшие с момента покупки.

Воспользовавшись этим правом в этом году, в следующем периоде можно будет предъявить к возврату сумму за истекший календарный год и т.д.

До 2014 года оформление реверсии налога происходило на определённый объект недвижимости. Начиная с 2019 года, в документах может быть указано несколько объектов новой собственности. Но при этом сохраняется верхний предел для запрашиваемой суммы возврата – не больше 2 миллионов рублей.

Как получить налоговый вычет за покупку земельного участка

Чтобы возвратить часть уплаченных государству налогов, заявитель должен их платить в размере 13% в те периоды, по которым он заявляет льготу. Возврат возможен только тех налогов, которые были уплачены государству. При иной ставке налогообложения (6%, 15%, 30 или 35%) вычет не предоставят.

  1. безработные;
  2. неработающие пенсионеры, которые пропустили срок перевода остатка суммы на другой период. Они могут получить льготу за три года, предшествовавшие уходу на пенсию;
  3. предприниматели, работающие на особой системе налогообложения;
  4. лица, проживающие в РФ менее полугода в году.

Особенности получения налогового вычета при строительстве дома в 2019 году

  • перепланировка уже существующего объекта недвижимости;
  • реконструкция существующего строения (к примеру, если к дому достроили пристройку);
  • подключение сантехнического или иного оборудования;
  • сооружение на земельном участке дополнительных построек (к примеру, строительство ограждения или бани).

Нередки ситуации, когда гражданин в течение одного отчетного года обращается за получением вычета на приобретение объекта, а затем начинал ремонтные работы. После этого при подаче документов на оформление выплаты за ремонт сотрудники ФНС ему отказывали. Это неправомерно.

Как получить налоговый вычет при продаже квартиры

Для определения реальности цены, указанной сторонами в договоре, используется показатель кадастровой стоимости недвижимости. Если доход от продажи не превышает 70% от указанного стоимостного показателя, налоговые органы будут использовать не договорную цену, а формулу:

Ключевое значение для получения вычета имеет правильность заполнения декларации 3-НДФЛ. Если возникают сложности при расчете суммы вычета или налога, целесообразно заранее проконсультироваться у профессионального юриста или обратиться за помощью к сотрудникам ИФНС. В итоговом комплекте документов, направляемом в ИФНС, должны быть следующие бланки и формы:

Налоговый вычет при покупке частного дома с земельным участком

Но если объектом покупки является доля (часть) дома, тогда все покупатели вправе воспользоваться компенсацией до 2 млн руб. на равных условиях. Пример #2. Калькуляция суммы имущественного вычета за календарный год У В.Н. Петрова есть постоянное место работы. За целый год его доход составил миллион рублей.

Условия и требования Налоговый вычет предусмотрен для физических лиц и индивидуальных предпринимателей, без разницы, был ли земельный участок с домом приобретён в кредит или полностью на свои средства. Кроме того, у граждан есть право на своё усмотрение выбрать один из вариантов получения компенсации:

  • покупатель может являться только гражданином России, это значит, что он должен проживать на территории России в течении года более 183 дней;
  • желающий осуществить возврат налога в 2018 году должен иметь официальную зарплату, с которой удерживается НДФЛ в размере 13%;
  • право на налоговый вычет должно быть не использовано ранее.

Постройка дома Документация о затратах при покупке материалов для строительства и отделки, включая работы Достраивание дома (незавершенная постройка) Документация о подключении к сетям, энергоресурсам, а также о расходах при покупке всех видов материалов для строительства, производимых работах Дом с землей Договор о приобретении дома и финансовые документы о его покупке; СГРПС на землю К основному пакету перечисленных документов добавляется:

Налоговый вычет при покупке земельного участка

  • В 2017 году Иванов купил дом с земельным участком в пригороде за 3,5 миллиона рублей. Право на имущественный вычет он не использовал ранее, поэтому после оформления обратился с документами в бухгалтерию. С месяца заключения договора купли-продажи и до исчерпания суммы в 2 миллиона рублей размер налогооблагаемого дохода будет снижаться до 0. За все время вернет 260 тысяч рублей.
  • В 2015 году Петров купил участок под индивидуальное жилищное строительство (далее ИЖС). В 2018 году закончил ремонт и оформил дом. Общие затраты составили 1,8 млн рублей. Он собирается обратился напрямую в налоговую инспекцию. Сделать он это сможет только в 2019 году. При составлении 3-НДФЛ Петров включил расходы на землю, закупку материалов и строительно-монтажные работы, в том числе отделочные. Общих налогооблагаемый доход за 2018 год составил 700 тысяч, поэтому после проверки декларации вернул на карточку 700 тыс. х 13% = 91 тыс. рублей. Декларацию придется подавать каждый год, пока Петров не получит вычет в размере затрат на дом. При сохранении текущего дохода это займет три года.

Сократить налоговую базу по затратам на покупку жилье можно на сумму до 2 миллионов рублей. Это может быть один или несколько объектов жилья. Но максимальная сумма, которую можно вернуть, 2 млн руб. х 13% = 260 тысяч рублей. После исчерпания лимита налогоплательщик не сможет получить ИНВ.

Проценты по ипотеке не относятся к этому лимиту. При наличии ипотеки налоговую базу можно снизить на сумму до 3 миллионов рублей.

05 Мар 2019      juristsib         156      

Источник: https://sibyurist.ru/samovolnye-postrojki/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-doma-s-uchastkom-v-2019-godu

Как сделать возврат налога при покупке дачи

Налоговый вычет при покупке дачи в 2019 году

Многие люди полагают, что покупателям дачи не полагается налоговый вычет. Это заблуждение. Чтобы получить налоговый вычет при покупке дачи, необходимо соблюсти условия, регламентированные налоговым законодательством Российской Федерации.

Содержимое страницы

В каких случаях полагается возврат

Право на возмещение при приобретении дачного дома установлено статьёй 220 Налогового кодекса РФ. Действуют следующие условия:

  1. Если недвижимое имущество состоит во владении более 5 лет – налог возвращается со всей суммы.
  2. Если объект находится в собственности менее 5 лет, государство вернёт налог от суммы до 1000 000 рублей.

Важно! С 2016 года время нахождения в собственности объектов недвижимости по всем сделкам увеличили до 5 лет с 3-х за исключением дарения, приватизации.

Чтобы получить налоговый вычет при купле участка с домом, нужно чтобы дача состояла в определённой категории земельных участков:

  1. Под индивидуальное жилищное строительство.
  2. Для строительства личного подсобного хозяйства.
  3. Для строительства дач.

Если гражданин купил садовый участок в некоммерческом товариществе, возвёл на нём жилой дом, он не сможет претендовать на возврат налога. Льготы относятся лишь к поселенческим землям и под индивидуальное строительство. Когда человек приобрёл участок земли и стал владеть не только землёй, но и находящимся на ней дачным домом, государство даст согласие на компенсацию расходов.

Законодательством установлены ограничения на оформление налогового вычета при покупке дачи в следующих случаях:

  1. На приобретение недвижимого объекта ушли деньги, полученные от сторонних лиц или из бюджета госорганов (материнский капитал, средства, выделенные в рамках госпрограммы для улучшения жилищных условий).
  2. Договор купли-продажи заключался между родственниками.

Если в качестве покупателя дачного участка выступает несовершеннолетний гражданин, возвратом подоходного налога занимаются его родители или усыновители, опекуны.

Человек сможет оформить возврат, если в бумагах о праве собственности на дом сказано, что он располагается на земле под дачное строительство или на приусадебном участке.

Важно! Возврат НДФЛ осуществляется только за один купленный недвижимый объект. Стоимость остальных не суммируется.

Претенденты на выплату возмещения при купле дачного дома должны соответствовать следующим критериям:

  1. Резидент Российской Федерации.
  2. Достижение возраста 18 лет.
  3. Официальное трудоустройство.
  4. Уплата в казну государства 13% от своего дохода.

Получить возврат НДФЛ в случае приобретения дачи человек сможет при условии, если он ранее не пользовался этой льготой. Возможность вернуть налог даётся однократно.

Пример: гражданин Волков приобрёл квартиру, но не имел официального заработка. Налоговая структура дала отказ в выплате компенсации. Через 10 лет Волков купил дачный дом, будучи официально трудоустроенным. ФНС предоставила ему право на получение денежных средств.

Данная статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь к нашему консультанту совершенно БЕСПЛАТНО!

Государство не станет возвращать часть расходов на приобретение недвижимого имущества следующим категориям граждан:

  1. Безработным.
  2. Осуществляющим индивидуальную предпринимательскую деятельность на особом режиме налогообложения.
  3. Неофициально трудоустроенным лицам, не уплачивающим подоходный налог.

Пенсионеры могут обратиться за компенсацией при купле дачного дома вне зависимости от того, продолжают они трудовую деятельность или нет. Когда пенсионер работает, ему выплатят возмещение за текущий период трудовой деятельности. Если он прекратил работать, ему вернут НДФЛ за прошлые годы.

Размер вычета

Максимальная сумма, с которой осуществляется возврат налога в случае покупке дачи, составляет 2 000 000 рублей. 13% от указанной величины – 260 000 рублей. Это предельная сумма, положенная налогоплательщикам в случае приобретения недвижимого объекта за счёт собственных доходов.

Пример: в 2017 году Семёнов купил дачу за 2 миллиона рублей. Его месячный доход составляет 50 тысяч. На подоходный налог за год ушло 78 тысяч. Семёнов сможет вернуть с 2 миллионов 13% – 260 тысяч рублей. За 2017 год он возвратит 78 тысяч. Остальную сумму – 182 тысячи гражданин получит в следующие годы.

Важно! Если стоимость дачи превышает верхнюю планку, вычет определяется в зависимости от максимально разрешённой суммы.

Как оформить возврат НДФЛ: пошаговая инструкция

Чтобы получить налоговый вычет при покупке дачи, действуют поэтапно:

  1. Собирают комплект документов.
  2. Составляют заявление.
  3. Обращаются в Налоговую инспекцию по месту жительства с заявлением и пакетом бумаг.
  4. Ожидают ответа от налоговой структуры.
  5. Получают выплату.

Претендент на возмещение должен заполнить декларацию формы 3-НДФЛ.

Какие потребуются документы

Чтобы подать запрос на возвращение части подоходного налога в случае приобретения дачи, готовят документацию, в перечень которой входит:

  1. Паспорт плательщика налогов (копия).
  2. Справка 2-НДФЛ с места трудоустройства о доходах.
  3. Заполненная декларация.
  4. Бумага, удостоверяющая право владения домом и земельным участком под ним (вместо свидетельства о праве собственности предъявляют выписку из ЕГРН).
  5. Договор купли-продажи недвижимости.
  6. Справка, подтверждающая внесение денежных средств по сделке.
  7. Номер банковского счёта для перевода денег.
  8. ИНН (копия).

Если за вычетом обращается опекун несовершеннолетнего гражданина, предъявляют бумаги, удостоверяющие право.

Особенности получения возврата

Налогоплательщик вправе выбрать один из двух способов выплаты компенсации – через налоговый орган или по месту работы.

При обращении в ФНС предъявляют заполненную налоговую декларацию с комплектом указанных выше бумаг, пишут заявление.

Документацию можно передать лично, через представителя на основании доверенности от нотариуса, переслать почтой или отправить через интернет на сайте ФНС.

Налоговики на протяжении трёх месяцев проводят камеральную проверку документации. По итогам принимают решение о выплате компенсации или об отказе. Если претензии к документам отсутствуют, денежные средства перечислят на счёт в течение одного месяца с момента выдачи ответа.

Если вычет осуществляет работодатель, в бухгалтерию передают указанные выше документы, кроме декларации и справки 2-НДФЛ, составляют заявление.

Важно! Предварительно берут уведомление в Налоговой службе о праве на вычет. Инспектор подготовит его через месяц после того, как вы подадите соответствующий запрос.

После сдачи документации в бухгалтерию работодатель будет начислять служащему заработную плату без удержания подоходного налога. Уведомление из налогового органа получают ежегодно в течение 3 лет.

В соответствии с положениями налогового законодательства Российской Федерации налогоплательщики в случае покупки или продажи недвижимости вправе претендовать на возмещение части подоходного налога.

Каждый человек, который имеет официальный заработок и исправно платит НДФЛ, может один раз в жизни возвратить 13% от суммы, израсходованной на покупку дачного дома.

Максимальный размер возврата составит 260 тысяч рублей.

Остались вопросы? Задайте их БЕСПЛАТНО нашему юристу!

Источник: https://sdelka.guru/nalogovyj-vychet/vozvrat-naloga-pri-pokupke-dachi.html

Налоговый вычет при покупке дачи (дачного участка) в 2019 году

Налоговый вычет при покупке дачи в 2019 году

Дорогой наш читатель, о том предусмотрен ли налоговый вычет в 2019 году при покупке дачи, будем разбираться в этом материале. Используется ли такая возможность в принципе, как ее реализовать при необходимости и какой максимальный предел льготы? Все эти вопросы, заслуживают нашего пристального внимания.

Для многих посетителей нашего портала налоговый вычет актуален сегодня. А учитывая то что при покупке дачи в 2019 г. его тоже можно использовать, круг читателей расширяется. Знание перечня государственных преференций и умение их реализовывать поможет вам существенно экономить.

На заметку! Имущественный возврат определяется каждому гражданину, лимит устанавливается один раз на всю жизнь.

Предусмотрен ли вычет на дачу в принципе

Понятие вычета покрывает возврат денег из бюджета в счет уплаченного ранее подоходного налога. Лимит 2 000 000 рублей определяется за каждым налогоплательщиком раз на всю жизнь. Он объединяет в себе все имущественные траты, в числе которых покупка, отделка и строительство жилого помещения. Подавать заявление на возврат можно до момента полного расхода средств.

С 2014 года, после внедрения законодательных новшеств в налоговой отрасли, по ранее уплаченным налогам компенсацию можно получить на дачу, а не только на жилые площади. До того момента льгота распространялась исключительно на ИЖС и вложения в жилые объекты для круглогодичного проживания.

Требования к участку

Дача, часть стоимости которой возмещается должна быть расположена на участке, что принадлежит к допустимой категории. Это может быть надел:

  • под ИЖС (индивидуальное жилищное строительство);
  • для ЛПХ (личное подсобное хозяйство);
  • для ДХ (дачное хозяйство).

Если дачный объект построен на садовом участке, то нужно через суд доказывать, что дом относится к жилому фонду.

На заметку! Тот, кто успел реализовать вычетное право до 2014 года, когда преференция была разовой и не имела ограничений по суммам, не сможет получить лимит 13% из 2 000 000 рублей.

Особенности назначения в 2019 году

Для возмещения части стоимости дачного дома предусмотрен общий имущественный возврат. При покупке земли и строения вычет черпают из стандартной налоговой ставки 2 000 000 рублей. Выплачивают 13% от фактической траты, но не боле уплаченной в бюджет суммы.

Помимо основной траты в виде стоимости объекта возмещению подлежат проценты по кредиту. Лимит составляет 3 000 000 рублей. Воспользоваться им можно в случае оформления ипотеки, другого целевого займа.

Важно! Возврат по основным тратам не может превышать 260 000 рублей (13% от 2 миллионов), а по кредитным процентам – 390 000 рублей (13% от 3 миллионов).

Условия назначения:

  • Наличие у заявителя российского гражданства.
  • Закрепление права только за собственником, основание подтверждается выпиской (свидетельством).
  • Необходимость вложения в покупку своих личных средств.
  • Уплата подоходного налога из зарплаты, иных облагаемых НДФЛ видов прибыли.
  • Трата, подкрепленная платежными бланками.
  • Сумма покупки должна фигурировать в договоре купли продажи (ДДУ).
  • Срок давности 3 года.
  • Из общего вычетного лимита вычитают фактическую трату до 2 000 000 рублей.
  • Сумма к возврату за год не может превысить той суммы, что поступила за гражданина в бюджет за год.
  • Через ФСН выплачивается только по окончанию года, в котором имела место трата. Срок подачи декларации 3-НДФЛ до 30 апреля. Сумма за год выплачивается сразу.
  • Через работодателя можно подавать заявление сразу и получать ЗП без вычета из нее НДФЛ ставки.
  • Наличие не расходованного лимита. Заявлять больше гарантированного порога не допустимо.

Внимание! Воспользоваться вычетным правом можно в течение 3 лет с момента траты, но не ранее окончания налогового периода (если через ФСН).

Возвратный лимит

Ранее мы уже определили, что вычетная сумма, с которой возвращают 13% ставки, к не может превышать фактической суммы затрат. Но что же принимают в учет при покупке дачного участка, какие расходы берут для распределения? Итак, цена дачи формируется из таких составляющих:

  1. Стоимость участка.
  2. Расходы на строительство (покупку) дома.

При условии, что владельцем этих двух недвижимых объектов (участок и дом) выступает один человек, то вычет будем в пределах 2 000 000 рублей. Если совладельцев несколько, например, супруги, то каждому гарантируется максимальная сумма. Любой из претендентов может воспользоваться своим лимитом или отказаться от него в пользу второго совладельца.

Пример: Стоимость участка вместе с домиков обошлась супружеской паре в 1 500 000 рублей.

Это значит, что каждый (при наличии оснований) вправе просить возврат 13% с 750 000 рублей (стоимость каждой части).

Но, так как сумма в пределах одного лимита, то подавать заявление может один из супругов. При этом вторая сторона должна написать отказ, оставляя за собой 0, а за мужем (женой) 100% вычета.

Важно! Одна из гарантий возврата – указание в ДКП стоимости объекта.

Если осталось недопонимание при определении размера вычета на каждого владельца при совместной стоимости, обратитесь к дежурному юристу. При заполнении формы, написания вопроса в чате, указывайте все данные по вашему вопросу: год приобретения, количество владельцев, другие факторы, имеющие к делу отношение.

Актуальные вопросы и ответы

Вопрос: Если подавать заявку через работодателя, нужны те же документы что и для ФНС?
Ответ: Список документов для работодателя минимальный, он включает само заявление и справка-подтверждение из налоговой инспекции. Чтоб ее получить нужно подать все документы, по вышестоящему списку, кроме 3-НДФЛ декларации.

Вопрос: Как быстрее получить возврат?
Ответ: Оформление послабления через работодателя – самый скорый способ возврата. На проверку вашей заявки в ФНС уйдет не более месяца. И уже в ближайшую ЗП получите первые зачисления.

Вопрос: Какой срок подачи и рассмотрения декларации?
Ответ: До 30 апреля должна быть подана соответствующая форма. Имеется в виду год, следующий за отчетным периодом. Рассматривать заявку могут в период до 3 месяцев.

Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой обработки персональных данных.

Здравствуйте! Меня зовут Белова Ольга Борисовна.Осуществляю деятельность в сфере юриспруденции с 2013 года. Специализируюсь преимущественно на гражданском праве.Училась в Северный (Арктический) федеральный университет имени М.В. Ломоносова. Факультет: Юриспруденция (Юрист).

Источник: https://SocLgoty.ru/nalogi/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-dachi.html

Юр-Защита
Добавить комментарий